Perfil del Negocio
Un perfil de proyecto es una descripción simplificada de un proyecto. Además de definir el propósito y la pertenencia del proyecto.
Formulación y Evaluación de Proyectos de Inversión
“Un emprendedor ve oportunidades
donde otros solo ven problemas”
donde otros solo ven problemas”
Michael Gerber
¿Planeas poner en marcha un plan de negocio? Comenzar con buen pie
Antes de plantearse la posibilidad de crear un plan de negocio, emprendimiento, línea de un nuevo producto, servicio u optimización de portafolio existente es necesario intentar dar respuesta a una serie de preguntas relacionadas a un concepto financiero llamado ciclo del negocio y que en un lenguaje sencillo estarán relacionadas con clientes, nichos de mercados, recursos técnicos, humanos, financieros, productos y servicios entre otros.
Testimonios, realidad vs expectativa. Conocer el mercado
En mi experiencia fui testigo de como algunas empresas de un mismo sector que compartían ventajas comparativas se iniciaron con una propuesta prometedora y no lograron pasar los primeros 5 años de vida o se quedaron estancadas con una porción mínima de mercado. Mientras la otra parte del sector se dividió en dos subgrupos. El primero logró establecerse, creció y se posicionó, incluso pasaron a ser líderes en algunos de esos sectores y el segundo encontró nuevos nichos de mercados reinventándose o cambiando el "know how" original del negocio.
El emprendimiento en la región qué dicen los números. Algunas cifras
Un libro que se ha vuelto popular entre los emprendedores llamado Emprender un Futuro Naranja, electrónico y publicado por el Banco Interamericano de Desarrollo (BID) aborda el tema del emprendimiento en la región a través de 15 preguntas en forma de encuesta a una muestra de 200 emprendedores.
Su contenido sentencia que alrededor del 70% de los emprendimientos creativos fracasan debido a una mala planificación financiera, la falta de comprensión del mercado y un flujo de efectivo deficiente.
Así mismo, en un estudio de la CEPAL (2003), encontramos otras cifras reveladoras:
En promedio, el 80% de las PYME fracasa antes de los cinco años y el 90% de ellas no llega a los 10 años, mientras que en los países subdesarrollados entre un 50% y un 75% dejan de existir durante los tres primeros años, y sólo del 10% al 20% permanece al cumplirse el quinto año. (, p.1).
Por otro lado para Flores, Nancy, (2015), en su trabajo de grado titulado "Estrategias Financieras Aplicadas al Proceso de Sostenibilidad y Crecimiento de las PYME del Sector Comercio del Municipio Santiago Mariño del Estado Aragua", presentado para optar al título de Magister en Administración de empresas, Mención Finanzas en la Universidad de Carabobo, las PYME del sector presentan una serie de dificultades para
sobrevivir y desarrollarse en un mercado cada vez más competitivo ya que se establecen
una sucesión de debilidades que obstaculizan su desarrollo y crecimiento económico.
La falta de planificación y objetivos claros es una de las fallas
principales que se encuentran en el sector reveló el estudio, lo cual indica una
deficiencia en el establecimiento de estrategias, ausencia de planeación a largo plazo, sin estrategias y objetivos claramente definidos en cuanto a tiempos,
cantidades y personas responsables.
Otros factores que se suman a lo antes descrito es el desconocimiento de herramientas financieras por lo que no ejecutan eficientemente los análisis de los estados financieros; por tanto no disponen de información de liquidez, gestión, solvencia y rentabilidad; tampoco de la evolución de las inversiones y deudas; ingresos y gastos. Lo más grave es que terminan desechando todas estas herramientas y manejan su negocio por instinto, ensayo y error.
Más allá de la puesta en marcha. Primeros pasos del emprendimiento
Se suele considerar que una empresa pasó "la primera prueba" cuando se mantiene activa los primeros 5 años de su puesta en marcha . Estos difíciles 5 años son el primer ciclo de largo plazo, generalmente se asocia a la duración máxima para la cancelación de deudas contraídas en la inversión inicial. Por supuesto, lograr esto en un país como Venezuela es más apremiante no por las deudas sino por el "riesgo"!.
Sin embargo, a partir de esos 5 años la empresa debe haber desarrollado una serie de mecanismos: defensivos, ofensivos, adaptativos y de supervivencia. El conjunto de procesos internos, adquisición tecnológica (de gestión), optimizaciones, estrategias, planificación, un modelo presupuestario. Sin importar el tamaño del emprendimimiento estas son las bases firmes para la toma de decisiones. Ese tiempo de "arranque" debe haber cimentado la primera linea de aprendizaje, ser reconocida en su nicho por pequeño que sea y estar fuera del primer radar de riesgo.
En la siguiente gráfica se puede apreciar el ciclo de vida de un emprendimiento la zona más difícil de superar se conoce como el valle de la muerte y es donde se quedan el 80% de los emprendimientos. No existe una medida de tiempo general pues va a depender del tipo del negocio, producto o servicio, del propio sector y del entorno económico:
El "valle de la muerte" alude a la quiebra empresarial y responde a un período de tiempo durante el cual la probabilidad de riesgo de quebrar se incrementa por diversos factores, principalmente por el aumento de los gastos, pérdidas, la incapacidad de vender y autosostenerse.
Es de suma importancia para cualquier emprendedor saber en que parte de esa curva se encuentra su negocio. Un manejo óptimo del flujo de efectivo puede ser determinante.
La empresa venezolana. La posibilidad de emprender en entornos económicos hostiles
Venezuela es un país rodeado de un entorno económico complejo con un resultado empresarial diverso. Con un lado angustiante por la cantidad de empresas cerradas y otro sorprendente por las empresas que inician, los verdaderos innovadores del empredimiento. De este hecho surgen algunas interrogantes: ¿Qué hace la diferencia entre un grupo y el otro más allá de las comparaciones técnicas de capacidad instalada, fuentes de financiamiento, facturación diaria, tráfico, etc? ¿Cuál fue la estrategia que funcionó? ¿Cómo dirigir el barco en la tempestad? ¿Tendrán algo en común las empresas que sobrevivieron? ¿Existen mecanismos para minimizar el riesgo en las decisiones?.
Tiempos difíciles. El mejor aprendizaje
La intención no es emitir juicios de valor subjetivos sobre estas situaciones etiquetando empresas como "buenas o malas" pero se pueden encontrar entre las "razones de éxito" la participación del emprendedor experimentado y aquellos que por alguna u otra razón tomaron la decisión correcta en el momento preciso.
La clave del éxito es tomar la decisión acertada en el menor tiempo posible
En este sentido, la Formulación y Evaluación de Proyectos de Inversión aparece como una luz en el muelle indicando puerto seguro, una guía en la tormenta de la incertidumbre. Una herramienta rigurosa elaborada para responder esas preguntas que a todo líder de empresa acompañan, acertadamente y en el menor tiempo posible.
¿Qué es la Formulación y Evaluación de un Proyecto de Inversión?
La Formulación y Evaluación de Proyectos de Inversión es un estudio minucioso que abarca varios niveles de profundidad y se rige por una metodología para asegurar resolver una necesidad de forma segura, eficiente y rentable. Sólo así es posible asignar los escasos recursos económicos a la mejor alternativa.
¿Qué es un proyecto de inversión?
El proyecto de inversión es un plan que, si se le asigna determinado monto de capital y se le proporcionan insumos de varios tipos, producirá un bien o un servicio, útil al ser humano o a la sociedad.
Estructura General de la Formulación de Proyectos
Y después de todo esto ¿Qué te ofrezco?
Un servicio que contiene todos los estudios necesarios para tomar la mejor decisión en el menor tiempo posible evitando errores y riesgos previsibles. Que ha madurado a través de mi experiencia en la elaboración y participación en este tipo de estudios, de los errores y aciertos así como la práctica que he procesado de las áreas estratégicas y del intercambio de conocimientos con equipos de alto perfil en cada una de las empresas en las que participé.
Contenido Principal del Estudio
Estudio de Mercado
Consta de la determinación y cuantificación de la demanda y la oferta, el análisis de los precios y el estudio de la comercialización.
Estudio Técnico
Puede subdividirse a su vez en cuatro partes, que son: determinación del tamaño óptimo de la planta, determinación de la localización óptima de la planta, ingeniería del proyecto y análisis organizativo, administrativo y legal.
Estudio Económico - Financiero
Su objetivo es ordenar y sistematizar la información de carácter monetario que proporcionan las etapas anteriores y elaborar los cuadros analíticos que sirven de base para la evaluación económica.
Propuesta de Valor del Servicio de Formulación y Evaluación de Proyectos:
¿Cuál es el tiempo estimado para elaborar la Formulación y Evaluación de un Proyecto de Inversión?
El tiempo varía en función del tamaño del proyecto principalmente. Luego, del avance y la calidad de los insumos que se entreguen. Sin embargo, en mi experiencia el rango se encuentra entre 2 y 6 meses.
¿Cuáles son los insumos que deben entregarme?
El perfil mínimo del negocio o servicio y los tres principales presupuestos: Ingresos, costos e inversión inicial.
¿Cuál es la metodología que uso para elaborar el estudio?
La metodología que uso es un estándar internacional aceptada en cualquier institución financiera del mundo. Metodología expuesta en la obra de Gabriel Baca Urbina "Evaluación de Proyectos", al 2020 cuenta con 8 ediciones a nivel mundial y está traducida en varios idiomas.
¿Se puede aplicar la Formulación y Evaluación de Proyectos a una empresa en marcha?
Por supuesto, algunas veces se usa para introducir una nueva línea de producto, servicio o para evaluar en conjunto la empresa en marcha.
¿Para qué se usa principalmente la Formulación y Evaluación de Proyectos?
Se usa para conocer las posibilidades de éxito de un proyecto y por otro lado, es uno de los requisitos formales exigidos por la banca para la solicitud de financiamiento. En Venezuela la leyes estipulan que todo proyecto de este tipo debe estar firmado por lo menos de un economista cuando se realiza en equipos multidisciplinarios.
¿Si Ud. tiene un estudio de este tipo de hace 5 años debe actualizarse?
A partir de ese estudio se debe actualizar y validar la propuesta nuevamente. En 5 años el marco regulatorio puede cambiar y la tecnología evoluciona lo cual puede incidir de manera definitiva en "pro o en contra" de un proyecto.
¿Se pueden realizar estudios individuales sin necesidad de realizar la Formulación y Evaluación del Proyecto completo?
Si, todo estudio que lo compone es autónomo y debe responder a distintas necesidades por lo tanto se puede hacer un estudio de mercado, por ejemplo, para tomar una decisión concreta.
¿Realizo la Formulación y Evaluación del Proyecto de Inversión sin otros colaboradores?
Pueden presentarse dos escenarios, empresas en marcha:
1. Todo economista está capacitado para realizar este tipo de estudio. Sin embargo, se pierde la esencia porque es un trabajo multidisciplinario. La empresa solicitante debe autorizar a un equipo en su estructura más sencilla un Ingeniero y un Contador para que trabajemos en conjunto. En caso de no tener ese personal yo los aportaría.
Nuevos emprendedores:
2. Para pequeños y medianos emprendimientos, empresas familiares, firmas personales, consultorios de servicios, proyectos agro industriales o industria mediana los desarrollo directamente con sus dueños o apoderados y dependiendo del tamaño del proyecto se va integrando un equipo multidisciplinario que varía en función de la naturaleza del negocio.
¿En qué tipos de proyectos tengo experiencia?
He participado en proyectos agro industriales, de servicios, fabricación de alimentos, fabricación de calzados, emprendimientos turísticos, proyectos del sector salud, exploración de mercados internacionales y proyectos para la comunidad europea.
Detalles del contenido de la Formulación y Evaluación de Proyectos de Inversión:
Contenido:
1. Pefil del negocio.
2. Estudio de mercado.
3. Estudio técnico.
4. Estudio económico financiero.
5. Evaluación y conclusiones.
2. Del estudio de mercado:
2. 1 Definición del producto
2.2 Naturaleza y usos del producto
2.3 Análisis de la demanda
2.4 Demanda potencial proyectada Insatisfecha
2.5 Análisis de la oferta
2.6 Importaciones y exportaciones
2.7 Oferta proyectada
2.8 Análisis de precios nacionales-internacionales
2.9 Tipo de precio
2.10 Determinación de precio (de mercado)
2.11 Precio proyectado
2.12 Comercialización del producto-Canales de distribución
2.13 Estrategias de introducción al mercado
3. Del estudio técnico: Varía en función del tipo de proyecto.
3.1 Tamaño óptimo de la planta
3.2 Localización óptima del proyecto
3.3 Ingeniería del proyecto
3.4 Distribución de la planta
3.5 Cálculos de áreas de la planta
3.6 Organización del recurso humano y organigrama general de la empresa
3.7 Marco legal de la empresa
4. Del estudio económico
4.1 Elaboración de la estructura de costos: Producción, administración, ventas, financieros
4.2 Formación de precio de venta (basado en costos)
4.3 Inversión total inicial: fija y diferida
4.4 Cronograma de inversiones
4.5 Depreciaciones y amortizaciones
4.6 Capital de trabajo
4.7 Punto de equilibrio
4.8 Estados financieros: Primer ejercicio (12 meses) y proyectado (5 años)
4.8.1 Ganancias y pérdidas
4.8.2 Presupuesto de tesorería
4.8.3 Flujo de efectivo
4.8.4 Balance General
4.9 Costo de capital o tasa mínima aceptable de rendimiento
4.10 Financiamiento. Tabla de pago de deuda
4.11 Balance General
Evaluación económica:
a) Flujo Neto de Caja
b) Flujo Neto de Caja Descontado
c) Valor Presente Neto (VPN)
d) Tasa Interna de Retorno (TIR)
e) Razones financieras
f) Relación costo / beneficio
g) Payback
h) Análisis de sensibilidad
Análisis y Administración de riesgo
a) Medición del riesgo de mercado (sector)
b) Riesgo Financiero
Aliados Estratégicos
Consultor integral de negocios con experiencia en estrategia, procesos, planificación financiera y fiscal para América Latina. Mentoria gerencial y liderazgo.
La estabilidad financiera de una empresa depende de la buena gestión de su contador en el manejo contable de las finanzas obteniendo resultados que mejoren su productividad.
Asesorías en riesgo, prevención de riesgos y ofrecezco los mejores servicios y coberturas de seguro adaptadas a las necesidades del cliente e índole del negocio.
PARA COMENZAR A DESARROLLAR TU IDEA
Te anexo las formas de comunicación disponibles
Caracas, Venezuela
JesusZerpaEconomia@gmail.com
+58 424 1487870
"No he fallado. Acabo de encontrar 10.000 formas que no funcionarán ."
-Thomas Edison